Převod do účetnictví (Mzdy 2-7-1, 2-4-2, 11-1)

Otevřete funkci Mzdy 2-7-1 „Základní parametrický soubor“, záložku „Převod do účetnictví“.

Úrazové pojištění: aby se dostalo do souboru do účetnictví, musí být ve funkci Mzdy 2-7-1 vyplněná jeho sazba (v promile) a účet na řádku 1 definice účtů. Úrazové pojištění se účtuje čtvrtletně – jen ve 3., 6., 9. a 12. měsíci, a to za celé čtvrtletí (nejméně 100 Kč). V ostatních měsících ho v souboru nenajdete.

Každá korunová mzdová složka, která má jít do účetnictví, musí mít zadané účty.

1. Otevřete funkci Mzdy 2-4-2 „Mzdové složky – atributy“.
2. Označte mzdovou složku a klikněte na „Upravit“.
3. Vyplňte účetní údaje:

4. Ve sloupci U ve funkci 2-4-2 v přehledu mzdových složek hned uvidíte, zda je složka zaúčtovaná (1) nebo bez účtu (0). Sloupec zobrazuje jen účty z řádku 1, řádky 2–8 nezohledňuje.

Obvyklé zaúčtování:

Čísla účtů jsou pouze příklad, vždy se řiďte svou účetní osnovou.

Pozor: hodinové mzdové složky nekontujte. Pokud se zaúčtují, přičtou se jejich hodiny do korun a zkreslí částky v souboru do účetnictví.

Podrobný popis číselníku najdete v článku Nastavení: Číselník mzdových složek (Mzdy 2-4-1, 2-4-2).

Pokud potřebujete účtovat náklady různých skupin zaměstnanců na různé účty (např. dělníky na 521100 a THP na 521200), použijte řádky definice účtů. K dispozici je až 8 řádků.

Rozlišuje se podle kategorie zaměstnance (údaj L3204):

Zaměstnanci s kategorií, která v seznamu není, se účtují podle řádku 1.

Postup:

1. Ve funkci Mzdy 2-7-1, záložka „Převod do účetnictví“, zapište u každé kategorie číslo řádku, podle kterého se má účtovat. Program má u všech kategorií přednastavený řádek 1.
   Příklad: kategorie 11–14 = řádek 1, kategorie 41 a 42 = řádek 2.
2. Na stejné záložce vyplňte pro každý použitý řádek účty pro ZP, SP a úrazové pojištění organizace.
3. Ve funkci Mzdy 2-4-2 vyplňte u mzdových složek kontaci na odpovídajících řádcích (v příkladu řádek 1 = dělníci, řádek 2 = THP).
4. Zkontrolujte, že má každý zaměstnanec vyplněnou kategorii L3204.

Co na řádcích 2–8 nevyplníte, převezme program z řádku 1, a to po jednotlivých polích. Například prázdný účet MD na řádku 2 se vezme z účtu MD na řádku 1.

• Náklady účtované jako N se rozúčtují na střediska podle pracovních vět v časovém fondu. Standardně se použije kmenové středisko zaměstnance.
• Pokud má část mzdy jít na jiné středisko (výpomoc, odměna z jiného střediska), přepište v časovém fondu (Mzdy 2-3-1) středisko na řádku. Vznikne tzv. dočasná pracovní věta.
• Pokud vaše účetnictví potřebuje středisko v jiném tvaru (např. alfanumerickém), je nutné to předem domluvit s námi (konzultantem Nuggetu), protože se tomu musí přizpůsobit soubor do účetnictví. Teprve na náš pokyn doplňte středisko ve funkci Mzdy 2-6 do pole „Doplň.údaje“.
• Účtování na zakázky: Nugget umí náklady účtovat i na zakázky. Zakázka se pak zadává v časovém fondu nebo v nahrávacím souboru z docházky (údaj L4905). Pokud mají zakázky přecházet do souboru do účetnictví, je potřeba to uvést předem v podkladech pro soubor do účetnictví, aby se s nimi v souboru počítalo. Zakázky se do souboru přenášejí jen u nákladových účtů (N).
• Rozdíl ze zaokrouhlení SP a ZP za organizaci se zaúčtuje na středisko s nejvyšším vyměřovacím základem.

Účetní osnovu vyplňujte pouze tehdy, pokud k tomu dostanete pokyn od nás (konzultant Nugget SW). Bez tohoto pokynu ji vyplňovat nemusíte.

Účetní osnova se používá podle toho, jak je soubor do účetnictví upravený pro váš účetní program – např. pokud mají být v souboru i názvy účtů, nebo pokud váš účetní program potřebuje čísla účtů delší než 8 znaků (do číselníku mzdových složek v Mzdy 2-4-2 lze zapsat jen 8 znaků).

Postup zápisu najdete v článku Nastavení: Účtová osnova (Mzdy 2-4-6).

1. Po výpočtu mezd (Mzdy 6-1) vytvořte ve funkci Mzdy 7-2 součtovou výplatní pásku. Ve Zprávách otevřete sestavu LZ309CP Součtová výplatní páska – účty a projděte, zda mají všechny používané korunové mzdové složky vyplněné účty. Sestava účty jen vypisuje, chybějící účty sama neoznačí.
2. Spusťte funkci Mzdy 11-1 a dotaz „Spustit převod do účetnictví?“ potvrďte tlačítkem OK. Soubor do účetnictví se v tu chvíli automaticky vytvoří a uloží do pracovního adresáře. V dalším okně se zobrazí načtená data převodu a pro vytvoření souboru už nemusíte nic dalšího mačkat.
3. Tlačítko „Tisk“ v tomto okně je nepovinné. Vytvoří jen opis účetních případů LZ090P do Zpráv, kde si můžete převod zkontrolovat. Na konci opisu jsou vypsané mzdové složky, které se neúčtují. Soubor do pracovního adresáře se tím znovu nevytváří, ten už vznikl při spuštění převodu.